Schenken und Vererben
Unsere Verbindung – Ihr Mehrwert


Jens Mascher
Diplom Kaufmann
Bankkaufmann
Steuerberater

Joachim Schlichtig
Fachanwalt für Erbrecht
Besprechungen sind in unseren Büros in Herrsching und Germering bei München möglich.
→ weitere Informationen
Unsere Dienstleistungen
STEUERBERATER
A) Schenkungen (vorweggenommene Erbfolge):
– Erarbeitung steueroptimierte Verteilung Vermögen auf Ehepartner und Kinder
i.d.R. in Zusammenarbeit mit Fachanwalt für Erbrecht
– Prüfung Steuerpflicht in Deutschland
1) Überlassung von Immobilien:
– Prüfung Steuerbefreiung
– Manuelle Berechnung schenkungsteuerlicher Wertansatz einer Immobilie (sog. Grundbesitzwert)
– Manuelle Berechnung Kapitalwert pro Nießbrauchsverpflichtung
– Prüfung und Erfassung von Vorschenkungen
– Simulation Schenkungsteuer pro Überlassungsvorgang
– Steuerliche Prüfung Überlassungsvertrag
– Erstellung Schenkungsteuererklärung pro Überlassung in DATEV
– Bearbeitung Rückfragen Finanzämter
– Prüfung Grundlagenbescheid über Festsetzung Grundbesitzwert (gegebenenfalls Einlegen Einspruch)
– Prüfung Schenkungsteuerbescheid (gegebenenfalls Einlegen Einspruch)
2) Überlassung von Betriebsvermögen (Firma, Firmenanteil):
– Erstellung Kurzgutachten Berechnung steuerlicher Unternehmenswert
– Prüfung Steuervergünstigungen Übertragung von Betriebsvermögen §§13a, 13b ErbStG
B) Erbfall
– Prüfung Steuerpflicht in Deutschland
– Berechnung aller Wertansätze des Nachlassvermögens
– Umsetzung gesetzliche Erbfolge oder Testamentsregelung bei Erstellung Erbschaftsteuererklärungen
– Prüfung Vorschenkungen
– Berechnung Pflichtteilsanspruch
-Berechnung Zugewinnausgleichsanspruch
– Erstellung Erbschaftsteuererklärung pro Erbanfall in DATEV
– Bearbeitung Rückfragen Finanzämter
– Prüfung Grundlagenbescheid über Festsetzung Grundbesitzwert (gegebenenfalls Einlegen Einspruch)
– Prüfung Erbschaftsteuerbescheid (gegebenenfalls Einlegen Einspruch)
– Testamentsvollstreckung
C) Unterlassene Abgabe Schenkungsteuererklärung oder Erbschaftsteuererklärung
– Selbstanzeigeberatung durch Erstellung und Nachreichung Schenkungsteuererklärung oder Erbschaftsteuererklärung
– Beratung bei Berichtigungen im Falle von unvollständiger oder fehlerhaft erstellter Steuererklärung
– Vertretung Beschenkter oder Erbe bei Einleitung Steuerstrafverfahren
NOTARIATE
Beurkundungen jeder Art, u.a. Überlassungsvertrag
Erbteilskaufverträge, Ausschlagungserklärungen, Erb- und Pflichtteilsverzichte
Ehe-und Erbverträge
RECHTSANWÄLTE
Schenkungsrechtliche und erbrechtliche Beratungen
Testamentsgestaltungen
Schenkung / Nachlass rund um Behinderte
Vermächtnisgestaltungen
Testamentsvollstreckung
Berechnung Pflichtteilsanspruch
Berechnung Gleichstellungsgelder
Prüfung Erbausschlagung
Erarbeitung oder Prüfung Überlassungsvertrag Schenkung
Patientenverfügung / Vorsorgevollmacht / Betreuungsverfügung
Nachlassbetreuer / Nachlasspflegschaft
WEITERE BERATER
Erstellung und Pflege eines sog. Notfallordners
Finanzierungsberatung wegen Zahlung Erbschaftsteuer oder Pflichtsteilsansprüche oder Gleichstellungsgelder
Vorsorgeplanung
Risikoabsicherung Todesfall
Richtiger Umgang rund um eine geerbte Immobilie
Erstellung Verkehrswertgutachten Immobilie über Bausachverständigen
Nachlassabwicklung
Mediation bei streitigen Erbengemeinschaften
Vermögensanlage nach Erbschaft